HDBGS-2020-3

關(guān)于印發(fā)《惠東縣縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金定期存款存放管理實(shí)施辦法》的通知

惠東財(cái)庫〔2020〕3號(hào)

縣直各部門：

　　根據(jù)省財(cái)政廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存款存放管理的實(shí)施意見》（粵財(cái)庫〔2017〕59號(hào)）有關(guān)規(guī)定，參照省、市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金定期存款存放管理實(shí)施辦法，結(jié)合我縣實(shí)際，縣財(cái)政局制定了《惠東縣縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金定期存款存放管理實(shí)施辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。       

惠東縣財(cái)政局

2020年9月30日

惠東縣財(cái)政局關(guān)于惠東縣縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金定期存款存放管理實(shí)施辦法

　　第一條 為建立健全科學(xué)規(guī)范、公正透明的縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金(以下簡稱“社?；稹?存放管理機(jī)制，規(guī)范社?；鸫娣判袨?，根據(jù)《廣東省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理的實(shí)施意見》(粵財(cái)庫〔2017〕59號(hào))等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于納入縣財(cái)政專戶管理的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。

　　第三條 社?；鸲ㄆ诖婵畲娣陪y行應(yīng)是在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立，同時(shí)在惠東縣設(shè)有支行級(jí)以上經(jīng)營機(jī)構(gòu)的國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行。

　　本辦法所稱存放銀行，是指按照本辦法規(guī)定，通過評(píng)審委員會(huì)審査取得社?；鸲ㄆ诖婵畲娣刨Y格的銀行。

　　本辦法所稱參與銀行，是指按照本辦法規(guī)定，自愿報(bào)名參與社?；鸲ㄆ诖婵罡?jìng)爭(zhēng)性方式存放工作的銀行。

　　第四條 社保基金存放管理，應(yīng)遵循以下原則：

　?。ㄒ唬┮婪ê弦?guī)。資金存放應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和政策規(guī)定，符合廉政建設(shè)要求。

　?。ǘ┌踩珒?yōu)先。資金存放應(yīng)當(dāng)以確保資金安全為前提，充分評(píng)佔(zhàn)資金存放銀行經(jīng)營狀況，防止出現(xiàn)資金安全風(fēng)險(xiǎn)事件。

　?。ㄈ┕该?、資金存放應(yīng)當(dāng)公開、公平、公正,程序規(guī)范，結(jié)果透明，兼顧效率。

　?。ㄋ模┛茖W(xué)合理。綜合考慮資金安全性、流動(dòng)性、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、資金收益等因素，科學(xué)設(shè)置資金存放銀行評(píng)選指標(biāo)。

　?。ㄎ澹┴?zé)權(quán)統(tǒng)一。實(shí)施資金存放單位應(yīng)當(dāng)履行資金存放管理的主體責(zé)任，組織好資金存放管理工作，保證資金存放平穩(wěn)有序。

　　第五條 定期存款應(yīng)當(dāng)采取競(jìng)爭(zhēng)性方式進(jìn)行存放管理。定期存款到期后不需要收回使用的，可以在原定期存款銀行續(xù)存，累計(jì)存期不超過2年。到期后不再續(xù)存及累計(jì)存期已達(dá)2年的，存款本息應(yīng)劃回縣財(cái)政部門社?；鹭?cái)政專戶，仍需繼續(xù)辦理定期存款應(yīng)按本辦法規(guī)定采取競(jìng)爭(zhēng)性方式存放。

　　第六條 社?；鸲ㄆ诖婵罡?jìng)爭(zhēng)性方式存放以銀行自愿為原則，符合本辦法存放條件的銀行可根據(jù)公告要求在規(guī)定時(shí)間內(nèi)自行申報(bào)，銀行逾期申報(bào)或未申報(bào)作棄權(quán)處理。

　　第七條 競(jìng)爭(zhēng)性方式是指公開邀請(qǐng)銀行報(bào)名參與競(jìng)爭(zhēng)，組建評(píng)審委員會(huì)，審查認(rèn)定存放銀行資格，通過綜合評(píng)分法對(duì)存放銀行進(jìn)行評(píng)分，按評(píng)分結(jié)果分配定期存款額度。

　?。ㄒ唬┌l(fā)布競(jìng)爭(zhēng)性方式存放公告?？h財(cái)政部門在其門戶網(wǎng)站等公開媒體上發(fā)布定期存款競(jìng)爭(zhēng)性方式存放公告，載明參與銀行資格要求、報(bào)名方式、需要提供材料、報(bào)名截止時(shí)間等事項(xiàng)。

　?。ǘ┏闪⒃u(píng)審委員會(huì)。評(píng)審委員會(huì)由縣財(cái)政部門、人力資源和社會(huì)保障部門、金融工作部門各派一至二名工作人員共5人組成。參與評(píng)審的評(píng)委應(yīng)當(dāng)熟悉財(cái)務(wù)和銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù),并與參與銀行沒有利害關(guān)系。縣財(cái)政部門、人力資源和社會(huì)保障部門監(jiān)督部門派出工作人員對(duì)評(píng)審工作進(jìn)行全過程監(jiān)督。

　?。ㄈ┐娣陪y行資格認(rèn)定。評(píng)審委員會(huì)按照本辦法規(guī)定對(duì)本期參與銀行進(jìn)行資格審查，確定存放銀行名單。參與銀行經(jīng)評(píng)審委員會(huì)全部評(píng)委審查通過的為本期存放銀行，否則不作為本期存放銀行。

　　（四）存放銀行綜合評(píng)分。評(píng)審委員會(huì)按照本辦法設(shè)定的指標(biāo)、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和要求，以及存放銀行相關(guān)指標(biāo)情況，對(duì)本期經(jīng)審查確認(rèn)的存放銀行進(jìn)行綜合評(píng)分，計(jì)算存放銀行得分。存放銀行綜合評(píng)分?jǐn)?shù)據(jù)按當(dāng)?shù)兀ɑ輺|縣內(nèi)）經(jīng)營指標(biāo)測(cè)算。

　?。ㄎ澹┰u(píng)審結(jié)果公告?？h財(cái)政部門在原發(fā)布競(jìng)爭(zhēng)性方式分配公告的公開媒體上公告評(píng)審結(jié)果,同時(shí)向存放銀行發(fā)出通知書,自通知書發(fā)出之日起7個(gè)工作日內(nèi),縣財(cái)政部門與存放銀行簽訂存款協(xié)議。

　　第八條 評(píng)審委員會(huì)根據(jù)上年銀行有關(guān)指標(biāo)情況每年進(jìn)行一次競(jìng)爭(zhēng)性方式評(píng)審,評(píng)審結(jié)果有效期一年?？h財(cái)政部門根據(jù)評(píng)審結(jié)果每季度分配一次定期存款額度，按額度辦理定期存款。

　　第九條 銀行參與競(jìng)爭(zhēng)性方式存放，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

　?。ㄒ唬┓戏煞ㄒ?guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定；

　　（二）上年度總行審計(jì)報(bào)告為無保留意見；

　?。ㄈ┰诨輺|的經(jīng)營機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度健全,近3年內(nèi)未發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)、重大違約事件和無重大違法違規(guī)記錄；

　?。ㄋ模┤嗣胥y行惠東支行最近一年銀行業(yè)機(jī)構(gòu)綜合評(píng)

　　估結(jié)果B檔及以上情形的；

　　（五）按要求提供的數(shù)據(jù)和材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，無缺項(xiàng)漏項(xiàng)；

　?。┏鼍吡兄Z書,承諾不得向相關(guān)人員輸送任何利益，不得將資金存放與相關(guān)負(fù)責(zé)人員在本行親屬的業(yè)績、收入掛鉤。

　　第十條 存放銀行定期存款實(shí)行總量控制:

　?。ㄒ唬┒ㄆ诖婵羁刂茢?shù)。單個(gè)銀行當(dāng)期分配的定期存款數(shù)額，不得超過同類賬戶資金可分配資金總額的50%。

　?。ǘ├塾?jì)定期存款控制數(shù)。除省財(cái)政廳、市、縣政府另有規(guī)定項(xiàng)目外，單個(gè)銀行定期存款總量控制在：

　　1.在惠東縣范圍內(nèi)，全行資產(chǎn)總額在100億元(含100億元)以下,經(jīng)惠州銀保監(jiān)分局批準(zhǔn)在惠東縣設(shè)立的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)1家,符合以上兩個(gè)條件之一的存放銀行，累計(jì)定期存款不超過0.5億元；

　　2.在惠東縣范圍內(nèi)，全行資產(chǎn)總額在100億元以上,經(jīng)惠州銀保監(jiān)分局批準(zhǔn)在惠東縣設(shè)立的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)2家以上，符合以上兩個(gè)條件之一的存放銀行,累計(jì)定期存款不超過全部定期存款總額的50%。

　　第十一條 評(píng)分指標(biāo)由經(jīng)營狀況、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度、利率報(bào)價(jià)和服務(wù)水平4項(xiàng)組成。根據(jù)安全優(yōu)先和重要性原則,分配各指標(biāo)權(quán)重值為：支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度0.35，經(jīng)營狀況0.25，利率報(bào)價(jià)0.20，服務(wù)水平0.20。

　?。ㄒ唬┲С纸?jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度指標(biāo)是指存放銀行在惠東地區(qū)最近一年繳納稅收(0.20)、貸款(0.05)、小微企業(yè)貸款

　　(0.05)、存貸比(0.05)指標(biāo)。繳納稅收指標(biāo)按地方庫口徑統(tǒng)計(jì)由縣財(cái)政部門負(fù)責(zé)審核確認(rèn),縣稅務(wù)部門協(xié)助;存貸比指標(biāo)按人民銀行惠州市中心支行口徑統(tǒng)計(jì),由惠東縣金融局負(fù)責(zé)審核確認(rèn)；貸款、小企業(yè)貸款指標(biāo)按惠州銀監(jiān)分局核準(zhǔn)口徑統(tǒng)計(jì),由惠東縣金融局負(fù)責(zé)審核確認(rèn)。

　?。ǘ┙?jīng)營狀況指標(biāo)反映存放銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、營運(yùn)能力、償付能力和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括資產(chǎn)總額(0.1)、凈利潤(0.05)、資本充足率(0.05)和不良貸款率(0.05)指標(biāo)。此類各項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)銀行全行數(shù)據(jù)計(jì)算得出，銀行已上市的，數(shù)據(jù)一般來源于已披露的最近一年的年度報(bào)告；銀行未上市的，數(shù)據(jù)一般來源于最近一年經(jīng)審計(jì)的年度報(bào)告。參與銀行提供全行年度報(bào)告，惠東縣金融局負(fù)責(zé)審核確認(rèn)。

　?。ㄈ├蕡?bào)價(jià)指標(biāo)是指參與銀行承諾的定期存款利率，由參與銀行在總行或省、市級(jí)分行投權(quán)范圍內(nèi)提供。利率報(bào)價(jià)須按照中國人民銀行公布的同期定期存款基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上,上浮30%-40(含40%),否則視為無效報(bào)價(jià)。

　?。ㄋ模┓?wù)水平指標(biāo)反映參與銀行代理縣級(jí)財(cái)政國庫集中收付業(yè)務(wù)、社保業(yè)務(wù)過程中提供收支結(jié)算、對(duì)賬、分賬核算和系統(tǒng)維護(hù)的能力和水平,包括財(cái)政國庫集中收付量(0.08)，社?？ɡ塾?jì)發(fā)行量(0.07)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)（0.05），服務(wù)水平指標(biāo)分別由縣財(cái)政部門和縣人力資源和社會(huì)保障部門負(fù)責(zé)審核確認(rèn)。

　　第十二條 評(píng)審委員會(huì)綜合各項(xiàng)指標(biāo)數(shù)據(jù)對(duì)存放銀行進(jìn)行評(píng)分。

　?。ㄒ唬?/strong>單項(xiàng)指標(biāo)得分計(jì)算方法

　　1.單項(xiàng)指標(biāo)(不含不良貸款率)得分：

　　單項(xiàng)指標(biāo)得分=該項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重x存放銀行單項(xiàng)指標(biāo)值÷∑存放銀行在本項(xiàng)指標(biāo)值×100

　　2.不良貸款率得分：

　　不良貸款率得分先根據(jù)不良貸款率計(jì)算相對(duì)值，再根據(jù)相對(duì)值計(jì)算單項(xiàng)得分。

　　相對(duì)值計(jì)算：不良貸款率在0-1%(含1%)的相對(duì)值為10分，在1-1.5%(含1.5%)的相對(duì)值為8分,在1.5-2%(含2%)的相對(duì)值為5分，2%以上不得分。

　　不良貸款率指標(biāo)得分=分項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重x存放銀行不良貸款率相對(duì)值÷∑存放銀行不良貸款率相對(duì)值x100。

　?。ǘ?/strong>單個(gè)銀行得分計(jì)算方法

　　單個(gè)銀行得分=∑經(jīng)營狀況中單項(xiàng)指標(biāo)得分+∑支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)度中單項(xiàng)指標(biāo)得分+利率報(bào)價(jià)指標(biāo)得分+∑服務(wù)水平中單項(xiàng)指標(biāo)得分。

　　存放銀行最終得分為全體評(píng)審人員評(píng)分算術(shù)平均數(shù)

　　第十三條 按存放銀行得分的權(quán)重,由得分高到低選取四家銀行作為存放銀行，并計(jì)算定期存款額度。

　　單個(gè)銀行定期存款額度計(jì)算方法為：

　　單個(gè)銀行定期存款額度=可分配資金總額x單個(gè)存放銀行得分÷∑中標(biāo)存放銀行得分。

　　第十四條 單個(gè)銀行分配定期存款額度最低為1,000萬元(以千萬元為單位取整)，增加幅度為1,000萬元的整數(shù)倍。

　　第十五條 中標(biāo)存放銀行根據(jù)指標(biāo)得分計(jì)算的存款額度超出本辦法中第十條規(guī)定的資金總量控制要求的部分,按本辦法第十三條規(guī)定在其他存放銀行中計(jì)算分配。

　　第十六條 存放銀行存在以下行為之一,三年內(nèi)不得參與競(jìng)爭(zhēng)性存放評(píng)審：

　?。ㄒ唬┌l(fā)生重大金融風(fēng)險(xiǎn)或者重大違法違約事件；內(nèi)控管理出現(xiàn)嚴(yán)重問題，受到中國人民銀行、中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)通報(bào)處理的；

　?。ǘ┪窗匆?guī)定提供真實(shí)、準(zhǔn)確的材料，存在弄虛作假,或材料隱事實(shí)；

　?。ㄈo法按承諾利率辦理定期存款,或者按承諾利率但采取定期存款以外的方式進(jìn)行存放的；

　?。ㄋ模┪醋袷亓兄Z，存在利益輸送行為，或者干擾評(píng)審工作的；

　?。ㄎ澹┪丛谝?guī)定時(shí)間內(nèi)劃轉(zhuǎn)到期的定期存款本息到縣財(cái)政部門社保基金財(cái)政專戶,累計(jì)兩次(含兩次)以上,或者未按協(xié)議履行相應(yīng)義務(wù),產(chǎn)生嚴(yán)重后果。

　　第十七條 存放銀行發(fā)生重大金融風(fēng)險(xiǎn)或者重大違法違約事件；內(nèi)控管理出現(xiàn)嚴(yán)重問題，縣財(cái)政部門會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行評(píng)估視情況采取提前支取定期存款等措施。

　　第十八條 存放銀行如撤銷在我縣設(shè)立的機(jī)構(gòu),撤銷機(jī)構(gòu)前定期存款資金須回縣財(cái)政部門財(cái)政專戶,按承諾的利率計(jì)算利息。

　　第十九條 縣財(cái)政等部門根據(jù)職責(zé)分工，對(duì)存放銀行參與競(jìng)爭(zhēng)性方式存放工作和定期存款管理進(jìn)行監(jiān)督檢査,或委托第三方機(jī)構(gòu)實(shí)施獨(dú)立檢查，對(duì)于違規(guī)違紀(jì)行為或未履行職責(zé)的，依照有關(guān)規(guī)定采取通報(bào)批評(píng)、取消存放資格等。

　　第二十條 評(píng)審人員在評(píng)審工作中違反公正評(píng)審、保密、回避和康潔等有關(guān)規(guī)定行為的，依照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，有關(guān)責(zé)任人涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

　　第二十ー條 縣級(jí)其它財(cái)政專戶資金辦理定期存款,參照本辦法規(guī)定由縣財(cái)政部門組織實(shí)施。

　　第二十二條 本辦法未規(guī)定的相關(guān)事宜，參照《惠州市市級(jí)預(yù)算單位資金存放管理實(shí)施辦法》（惠財(cái)庫〔2018〕18號(hào)）有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十三條 本辦法自2020年11月1日起施行,有效期5年。

　　政策解讀：關(guān)于《惠東縣縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金定期存款存放管理實(shí)施辦法》的政策解讀